关于物流信息细化模块的专项审计
一、物流信息化模块的概况
1. 基础数据管理
2. 物流单据管理
3. 物流费用报表
物流费用明细报表、对账单报表、发票报表、支付报表等
二、物流信息化模块风险梳理
1、系统未对单据设置权限限制逻辑
n 涉及物流费用基础数据录入系统后,未设置审批人
n 物流制单人和费用录入未同一人,未设置相应的职责权限分离
2、系统内基础数据录入的不准确
物流商路线单价信息、计费模式、单位重量信息等。
3、系统物流费用单价信息未关联最新生效记录、单位重量差异过大等
4、系统报表数据不准确或数据丢失
5、系统缺少对物流费用单据重复对账或支付的预防逻辑